Oscarbelønnet eventyrfilm om splittelsen mellem kærlighed og tolerance - had, fordømmelse og frygten for det ukendte. For alle, der holder af magisk realisme og fine almenmenneskelige fortællinger om den svages kamp mod den stærke.
I Den Kolde Krigs spæde start arbejder stumme Elisa som rengøringsassistent på et hemmeligt laboratorium. Hendes dage er fuldstændigt ens, alt er sat i skema og Elisas eneste udskejelse er smukke højhælede sko. Alt ændres den dag Elisa skal gøre rent i laboratoriets nyeste forsøgsanlæg, der indeholder en magisk skabning; halvt menneske, halvt fisk. Mødet med havmanden giver Elisas liv nyt indhold og en helt unik kærlighedsaffære tager sin begyndelse. Men anlæggets ærgerrige chef har sine egne planer med havmanden og snart må Elisa tage drastiske midler i brug for at befri sin elskede.
Smuk og sær(lig) kærlighedshistorie om barmhjertighed og accepten af det ukendte. Visuelt er filmen meget smuk og især billederne af de mange optagelser med vand understreger det eventyrlige og magiske univers. Skuespillet er fremragende og lyd og billedside tæt forbundet. Eneste anke er at filmen temamæssigt vil meget - måske lidt for meget, men det glemmer man fuldstændigt når havmanden vifter med gællerne og Elisa fortryllet betragter sin udkårne.
Guillermo del Toro har også instrueret Pans labyrint, der har samme magiske og barske stemning.